Tự thực hiện hoàn thuế thu nhập cá nhân online tại nhà không hề phức tạp, giúp bạn chủ động lấy lại khoản tiền thuế đã nộp thừa một cách nhanh chóng. Bài viết này sẽ cung cấp hướng dẫn chi tiết 5 bước đơn giản để bất kỳ ai cũng có thể tự tin hoàn thành toàn bộ quy trình, từ xác định điều kiện đến khi nhận được tiền.
Với kinh nghiệm tư vấn cho nhiều khách hàng, Hoàng Nam hiểu rằng nỗi lo lớn nhất của bạn là sự phức tạp của quy định và nỗi sợ sai sót khi kê khai. Đừng lo lắng, chúng tôi sẽ đồng hành cùng bạn qua từng bước một cách rõ ràng và dễ hiểu nhất.
Ai được hoàn thuế thu nhập cá nhân? Cập nhật các điều kiện mới nhất
Khám phá 6 lợi ích vượt trội khi thành lập công ty TNHH MTV cho người khởi nghiệp. Hướng dẫn Read more
Cập nhật địa chỉ, số điện thoại, giờ làm việc và các thủ tục tại Phòng đăng ký kinh doanh Read more
Hướng dẫn chi tiết cách tính 3 loại thuế cho thuê tài sản (Nhà, Xe) gồm Lệ phí Môn bài, Read more
Hướng dẫn chi tiết 3 bước giải thể hộ kinh doanh và thủ tục đóng mã số thuế nhanh chóng, Read more
Để được hoàn thuế thu nhập cá nhân (TNCN), bạn cần thuộc các trường hợp có số thuế đã nộp trong năm lớn hơn số thuế thực tế phải nộp sau khi quyết toán.
3 trường hợp phổ biến được hoàn thuế TNCN bạn cần biết
Về cơ bản, việc hoàn thuế TNCN áp dụng cho những cá nhân đã đăng ký và có mã số thuế tại thời điểm nộp hồ sơ quyết toán. Dưới đây là 3 tình huống thường gặp nhất mà bạn sẽ được nhận lại tiền thuế nộp thừa:
- Số tiền thuế đã nộp lớn hơn số thuế phải nộp: Đây là trường hợp phổ biến nhất, xảy ra khi bạn bị khấu trừ thuế hàng tháng cao hơn so với nghĩa vụ thuế thực tế cả năm sau khi đã tính các khoản giảm trừ.
- Đã nộp thuế nhưng thu nhập tính thuế chưa đến mức phải nộp: Nếu tổng thu nhập chịu thuế của bạn sau khi trừ các khoản giảm trừ gia cảnh chưa đến mức phải nộp thuế (dưới 132 triệu đồng/năm đối với bản thân) nhưng đã bị khấu trừ thuế tại nguồn, bạn sẽ được hoàn lại toàn bộ số tiền đã nộp.
- Các trường hợp khác theo quyết định của cơ quan nhà nước: Bao gồm các chính sách hỗ trợ đặc biệt hoặc các quy định riêng được ban hành.
Điều kiện cần đáp ứng để cá nhân được hoàn thuế TNCN
Để đảm bảo quy trình diễn ra thuận lợi, bạn cần đáp ứng đủ các điều kiện sau đây:
- Có mã số thuế cá nhân: Đây là điều kiện bắt buộc tại thời điểm bạn nộp hồ sơ quyết toán thuế.
- Thuộc một trong các trường hợp được hoàn thuế đã nêu ở trên.
- Có đề nghị hoàn thuế: Bạn phải thể hiện rõ yêu cầu hoàn thuế trên tờ khai quyết toán. Cơ quan thuế sẽ không tự động hoàn trả nếu không có đề nghị từ bạn.
Các trường hợp cá nhân không tự mình thực hiện hoàn thuế được
Không phải ai cũng có thể tự mình làm thủ tục này. Nếu bạn thuộc trường hợp đã ủy quyền cho công ty quyết toán thuế thay, việc hoàn thuế sẽ được thực hiện thông qua công ty. Công ty sẽ có trách nhiệm bù trừ số thuế nộp thừa, nộp thiếu và thực hiện thủ tục hoàn trả cho bạn.
Hướng dẫn 5 bước tự hoàn thuế TNCN online chi tiết từ A-Z
Quy trình hoàn thuế thu nhập cá nhân online đã được đơn giản hóa rất nhiều qua Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế. Chỉ cần một chiếc máy tính có kết nối internet và sự chuẩn bị kỹ lưỡng, bạn hoàn toàn có thể tự thực hiện.
Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ hoàn thuế TNCN online cần những giấy tờ gì?
Để quá trình kê khai diễn ra suôn sẻ, bạn cần chuẩn bị trước các giấy tờ cần thiết ở dạng điện tử (bản scan hoặc ảnh chụp rõ nét).
Một bộ hồ sơ hoàn thuế đầy đủ thường bao gồm:
- Chứng từ khấu trừ thuế TNCN: Do công ty hoặc đơn vị chi trả thu nhập cấp (có thể là bản giấy hoặc điện tử). Đây là giấy tờ quan trọng nhất chứng minh số thuế bạn đã bị khấu trừ trong năm.
- Bảng kê thu nhập và thuế đã nộp (nếu có): Trong trường hợp bạn có nhiều nguồn thu nhập trong năm.
- Giấy tờ chứng minh người phụ thuộc (nếu có): Như giấy khai sinh, CCCD/CMND của người phụ thuộc, giấy xác nhận tình trạng hôn nhân… để được tính giảm trừ gia cảnh.
- Bản chụp Hợp đồng lao động (nếu cần).
- Văn bản ủy quyền (nếu có): Trong trường hợp bạn không trực tiếp thực hiện thủ tục.
Bước 2: Đăng nhập Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế và kê khai
Bạn cần có tài khoản giao dịch thuế điện tử để thực hiện bước này. Nếu chưa có, bạn có thể đăng ký trực tiếp trên trang web.
- Truy cập trang web: Mở trình duyệt và truy cập vào địa chỉ:
https://thuedientu.gdt.gov.vn/, sau đó chọn phân hệ “CÁ NHÂN”. - Đăng nhập: Sử dụng Mã số thuế và mật khẩu đã đăng ký để đăng nhập. Bạn cũng có thể đăng nhập bằng tài khoản định danh điện tử VNeID.
- Chọn chức năng kê khai: Sau khi đăng nhập thành công, tìm đến mục “Quyết toán thuế” và chọn “Kê khai trực tuyến”.
Bước 3: Điền tờ khai quyết toán thuế mẫu 02/QTT-TNCN và gửi đề nghị hoàn thuế
Đây là bước quan trọng nhất, đòi hỏi sự cẩn thận và chính xác tuyệt đối.
Hệ thống sẽ yêu cầu bạn điền các thông tin cơ bản để chọn đúng tờ khai thuế tncn. Bạn cần điền đầy đủ và chính xác các thông tin sau:
- Chọn Tờ khai: Mẫu 02/QTT-TNCN – Tờ khai quyết toán thuế TNCN (TT80/2021).
- Chọn loại tờ khai: Tờ khai chính thức.
- Năm kê khai: Chọn năm tính thuế bạn muốn quyết toán.
- Trường hợp quyết toán: Chọn đúng trường hợp của bạn (ví dụ: có thay đổi nơi làm việc trong năm…).
Sau khi chọn xong, hệ thống sẽ hiển thị form tờ khai 02/QTT-TNCN. Bạn cần điền các chỉ tiêu theo hướng dẫn, đặc biệt là:
- Tổng thu nhập chịu thuế (TNCT): Điền tổng số tiền lương, tiền công và các khoản thu nhập chịu thuế khác bạn nhận được trong năm.
- Các khoản giảm trừ: Hệ thống sẽ tự tính giảm trừ cho bản thân. Nếu có người phụ thuộc, bạn cần kê khai thông tin ở phụ lục 02-1/BK-QTT-TNCN.
- Số thuế đã khấu trừ: Điền tổng số thuế đã bị các công ty khấu trừ, dựa trên chứng từ khấu trừ thuế.
- Đề nghị hoàn thuế: Sau khi điền hết các mục, hệ thống sẽ tự động tính toán số thuế bạn nộp thừa ở chỉ tiêu. Để yêu cầu hoàn thuế, bạn cần nhập số tiền muốn hoàn vào chỉ tiêu ** – Số thuế hoàn trả cho người nộp thuế**.
Bước 4: Nộp hồ sơ hoàn thuế đã kê khai thành công và ký điện tử
Sau khi hoàn tất việc kê khai và kiểm tra lại toàn bộ thông tin, bạn sẽ tiến hành nộp tờ khai.
- Kết xuất và nộp tờ khai: Nhấn nút “Hoàn thành kê khai”, sau đó hệ thống sẽ cho phép bạn kết xuất tờ khai dưới dạng XML để lưu trữ. Tiếp theo, chọn “Nộp tờ khai”.
- Nhập mã xác thực: Hệ thống sẽ gửi một mã OTP đến số điện thoại bạn đã đăng ký. Nhập mã này để xác thực việc nộp tờ khai.
- Đính kèm hồ sơ: Sau khi nộp tờ khai thành công, bạn cần quay lại mục “Tra cứu tờ khai” và đính kèm các giấy tờ đã chuẩn bị ở Bước 1 (chứng từ khấu trừ, giấy tờ người phụ thuộc…).
Bước 5: Tra cứu và theo dõi tình trạng xử lý hồ sơ hoàn thuế
Việc chủ động theo dõi giúp bạn biết được hồ sơ của mình đang ở giai đoạn nào và có cần bổ sung gì không.
Bạn có thể tra cứu hoàn thuế TNCN online ngay trên Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế:
- Đăng nhập vào tài khoản của bạn.
- Chọn mục “Tra cứu”.
- Chọn “Tra cứu hồ sơ” hoặc “Tra cứu thông báo” để xem tình trạng xử lý.
- Hệ thống sẽ hiển thị các thông báo từ cơ quan thuế, chẳng hạn như “Chấp nhận hồ sơ”, “Yêu cầu bổ sung hồ sơ” hoặc “Thông báo về việc hoàn thuế”.
Cách tính số tiền thuế TNCN được hoàn lại chính xác nhất
Để chủ động ước tính số tiền mình sẽ nhận lại, bạn có thể áp dụng công thức tính đơn giản hoặc sử dụng các công cụ hỗ trợ online.
Công thức tính nhanh số thuế TNCN nộp thừa
Về nguyên tắc, số tiền hoàn thuế được xác định rất đơn giản. Bạn có thể tham khảo thêm về cách tính thuế thu nhập cá nhân để hiểu rõ hơn.
Công thức cơ bản như sau:
Số tiền thuế TNCN được hoàn = Số tiền thuế TNCN đã nộp – Số tiền thuế TNCN phải nộp theo quyết toán
Trong đó:
- Số thuế đã nộp: Là tổng số thuế đã bị khấu trừ trong năm, ghi trên các chứng từ khấu trừ thuế.
- Số thuế phải nộp: Được tính dựa trên tổng thu nhập chịu thuế cả năm sau khi đã trừ đi các khoản giảm trừ (bản thân, người phụ thuộc, bảo hiểm bắt buộc…).
Hướng dẫn sử dụng công cụ tính hoàn thuế TNCN online tự động
Để tiết kiệm thời gian và đảm bảo độ chính xác, nhiều trang web hiện nay cung cấp công cụ tính hoàn thuế thu nhập cá nhân online tự động. Bạn chỉ cần nhập các thông tin cơ bản như:
- Tổng thu nhập trong năm.
- Số người phụ thuộc.
- Tổng số thuế đã tạm nộp/khấu trừ.
Công cụ sẽ tự động tính toán và đưa ra con số ước tính về số tiền thuế bạn được hoàn hoặc phải nộp thêm. Đây là một cách hiệu quả để kiểm tra chéo kết quả sau khi bạn tự kê khai.
Giải đáp các thắc mắc thường gặp khi tự hoàn thuế TNCN tại nhà
Dưới đây là một số câu hỏi mà đội ngũ của Hoàng Nam thường xuyên nhận được từ các cá nhân lần đầu tự thực hiện cách tự hoàn thuế TNCN tại nhà.
Thời gian nhận được tiền hoàn thuế TNCN là bao lâu?
Thời gian xử lý hồ sơ hoàn thuế được quy định rõ tại Điều 75 Luật Quản lý thuế.
- Đối với hồ sơ thuộc diện hoàn thuế trước, kiểm tra sau: Chậm nhất là 06 ngày làm việc kể từ ngày cơ quan thuế có thông báo chấp nhận hồ sơ.
- Đối với hồ sơ thuộc diện kiểm tra trước, hoàn thuế sau: Chậm nhất là 40 ngày làm việc kể từ ngày có thông báo chấp nhận hồ sơ.
Nên hoàn thuế TNCN qua Cổng thông tin điện tử hay qua ứng dụng eTax Mobile?
Cả hai nền tảng đều do Tổng cục Thuế phát triển và có giá trị pháp lý như nhau.
- Cổng thông tin điện tử (website): Phù hợp khi bạn cần kê khai các tờ khai phức tạp, có nhiều phụ lục và cần đính kèm nhiều loại giấy tờ. Giao diện trên máy tính lớn, dễ thao tác hơn.
- Ứng dụng eTax Mobile: Tiện lợi cho các trường hợp đơn giản, bạn có thể thực hiện mọi lúc mọi nơi ngay trên điện thoại. Chức năng chính trên app thường là tra cứu và đề nghị xử lý khoản nộp thừa.
Phải làm gì nếu kê khai sai hoặc nộp thiếu hồ sơ?
Nếu phát hiện sai sót sau khi đã nộp tờ khai, bạn cần bình tĩnh xử lý.
- Trường hợp chưa hết hạn nộp hồ sơ: Bạn có thể nộp lại tờ khai mới (tờ khai chính thức) và hệ thống sẽ ghi nhận tờ khai nộp lần cuối.
- Trường hợp đã hết hạn nộp hồ sơ: Bạn cần lập tờ khai bổ sung (mẫu 01/KHBS) và gửi lại cho cơ quan thuế.
- Nếu cơ quan thuế có thông báo yêu cầu giải trình, bổ sung: Bạn cần nhanh chóng chuẩn bị các giấy tờ theo yêu cầu và nộp bổ sung trong thời hạn quy định.
Có thể ủy quyền cho công ty quyết toán thuế thay được không?
Có, đây là một lựa chọn phổ biến và tiện lợi. Cá nhân có thu nhập từ tiền lương, tiền công ký hợp đồng lao động từ 03 tháng trở lên tại một nơi và thực tế đang làm việc tại đó vào thời điểm quyết toán thuế thì có thể làm giấy mẫu ủy quyền quyết toán thuế tncn cho công ty. Tuy nhiên, nếu bạn có thu nhập từ hai nơi trở lên hoặc thuộc các trường hợp phức tạp khác, bạn sẽ phải tự mình thực hiện quyết toán thuế tncn trực tuyến. Nếu cảm thấy quá trình phức tạp, bạn có thể cân nhắc sử dụng dịch vụ hoàn thuế tncn chuyên nghiệp.
Một vấn đề liên quan là việc tuân thủ quy định thuế, bạn cũng nên tìm hiểu thêm về việc khi nào có quan thuế kiểm tra doanh nghiệp để có cái nhìn toàn diện hơn.
Quá trình tự hoàn thuế thu nhập cá nhân online đã trở nên đơn giản và thuận tiện hơn bao giờ hết nhờ các công cụ hỗ trợ từ cơ quan thuế. Bằng cách làm theo 5 bước đã hướng dẫn, bạn hoàn toàn có thể chủ động hoàn thành thủ tục và nhận lại số tiền thuế nộp thừa của mình. Việc nắm rõ quy trình không chỉ giúp bạn tiết kiệm thời gian mà còn đảm bảo quyền lợi tài chính của bản thân.
Nếu bạn thấy bài viết này hữu ích, hãy chia sẻ cho bạn bè và người thân cùng biết. Thường xuyên theo dõi chúng tôi để cập nhật những kiến thức mới nhất về thuế và quản lý tài chính cá nhân!
Lưu ý: Thông tin trong bài viết này chỉ mang tính chất tham khảo. Để được tư vấn tốt nhất, vui lòng liên hệ trực tiếp với chúng tôi để được tư vấn cụ thể dựa trên nhu cầu thực tế của bạn.
