Mở quán trà sữa có phải đóng thuế không? Câu trả lời chắc chắn là CÓ. Dù kinh doanh với quy mô nào, việc hiểu rõ và thực hiện đúng nghĩa vụ thuế là yếu-tố-sống-còn giúp bạn tránh các rủi ro pháp lý. Bài viết này sẽ giải đáp chi tiết trà sữa thuế suất bao nhiêu, cách tính thuế cho hộ kinh doanh cá thể và các chiến lược tối ưu thuế hiệu quả nhất cho năm 2025-2026, giúp bạn tự tin quản lý tài chính và phát triển kinh doanh bền vững.
Trà sữa thuế suất bao nhiêu? 3 loại thuế chính bạn cần biết 2025
Khi vận hành một quán trà sữa dưới hình thức hộ kinh doanh, bạn sẽ chịu trách nhiệm chính với 3 loại thuế cơ bản. Việc nắm rõ bản chất và tỷ lệ thuế suất của từng loại sẽ giúp bạn chủ động trong việc hoạch định tài chính và kê khai thuế chính xác.
Bạn đang tìm hiểu về công ty hợp danh và công ty cổ phần tuy nhiên chưa biết ưu điểm Read more
Dịch vụ đào tạo có được giảm thuế GTGT không? Câu trả lời là không, vì hầu hết dịch vụ Read more
Vận tải hành khách có được giảm thuế GTGT không? Câu trả lời là CÓ, giảm xuống 8% đến 30/06/2024. Read more
Dịch vụ cầm đồ thuế suất bao nhiêu? Bài viết cung cấp chi tiết về thuế GTGT, TNDN, TNCN, lệ Read more
1. Thuế Môn Bài – Khoản thuế phải nộp hàng năm
Thuế môn bài (hay lệ phí môn bài) là một khoản phí cố định mà hộ kinh doanh phải nộp hàng năm dựa trên doanh thu của năm trước đó. Đây là loại thuế đầu tiên cần hoàn thành khi bắt đầu kinh doanh.
Mức đóng thuế môn bài hộ kinh doanh trà sữa cho năm 2025 được quy định theo các bậc sau:
- Doanh thu trên 500 triệu đồng/năm: Nộp 1.000.000 đồng/năm.
- Doanh thu từ 300 đến 500 triệu đồng/năm: Nộp 500.000 đồng/năm.
- Doanh thu từ 100 đến 300 triệu đồng/năm: Nộp 300.000 đồng/năm.
- Doanh thu từ 100 triệu đồng/năm trở xuống: Được miễn lệ phí môn bài.
Lưu ý rằng, các hộ kinh doanh mới thành lập sẽ được miễn lệ phí môn bài trong năm đầu tiên hoạt động.
2. Thuế Giá trị gia tăng (GTGT/VAT) cho ngành dịch vụ ăn uống
Thuế GTGT là loại thuế gián thu, tính trên phần giá trị tăng thêm của sản phẩm, dịch vụ. Đối với ngành dịch vụ ăn uống như kinh doanh trà sữa, hộ kinh doanh sẽ nộp thuế theo phương pháp tính trực tiếp trên doanh thu.
Thuế GTGT trà sữa bao nhiêu phần trăm? Theo quy định hiện hành, tỷ lệ thuế GTGT đối với hoạt động cung cấp dịch vụ ăn uống là 3% trên doanh thu tính thuế.
3. Thuế Thu nhập cá nhân (TNCN) từ hoạt động kinh doanh
Đây là khoản thuế đánh vào thu nhập của chủ hộ kinh doanh sau khi đã trừ đi các chi phí hợp lý. Tương tự thuế GTGT, thuế TNCN cũng được tính theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu.
Tỷ lệ thuế TNCN quán trà sữa phải nộp là 1,5% trên doanh thu tính thuế. Đây là mức áp dụng cho hoạt động sản xuất, kinh doanh không bao gồm dịch vụ lưu trú.
Hướng dẫn cách tính thuế khoán cho quán trà sữa hộ kinh doanh
Đối với hộ kinh doanh trà sữa nộp thuế theo phương pháp khoán, cơ quan thuế sẽ ấn định một mức doanh thu khoán để làm căn cứ tính số thuế phải nộp. Tuy nhiên, bạn vẫn cần nắm rõ công thức để tự tính toán và đối chiếu.
Công thức tính thuế GTGT và TNCN phải nộp
Công thức tính 2 loại thuế chính này rất đơn giản và dựa trực tiếp trên doanh thu:
- Số thuế GTGT phải nộp = Doanh thu tính thuế x 3%
- Số thuế TNCN phải nộp = Doanh thu tính thuế x 1,5%
Ví dụ: Quán trà sữa của bạn có doanh thu tính thuế trong quý là 150 triệu đồng.
- Thuế GTGT phải nộp = 150.000.000 x 3% = 4.500.000 đồng.
- Thuế TNCN phải nộp = 150.000.000 x 1,5% = 2.250.000 đồng.
- Tổng số thuế phải nộp (chưa bao gồm thuế môn bài) là 6.750.000 đồng.
Ngưỡng doanh thu được miễn thuế trà sữa 2025-2026 là bao nhiêu?
Đây là một thông tin cực kỳ quan trọng mà các chủ quán trà sữa quy mô nhỏ cần đặc biệt lưu ý. Theo quy định, hộ kinh doanh có doanh thu từ hoạt động sản xuất, kinh doanh trong năm dương lịch từ 100 triệu đồng trở xuống thì không phải nộp thuế GTGT và thuế TNCN.
Điều này có nghĩa là nếu tổng doanh thu cả năm của quán trà sữa không vượt quá 100 triệu đồng, bạn sẽ được miễn cả hai loại thuế này. Đây là chính sách hỗ trợ của nhà nước đối với các cá nhân, hộ kinh doanh có quy mô nhỏ.
Tối ưu thuế và các lưu ý quan trọng khi kinh doanh trà sữa
Việc tuân thủ quy định về thuế không chỉ giúp bạn tránh rủi ro bị phạt mà còn là nền tảng cho sự phát triển bền vững. Dưới đây là những lưu ý quan trọng giúp bạn quản lý và tối ưu hóa nghĩa vụ thuế của mình.
Thủ tục đăng ký và kê khai thuế lần đầu cho quán trà sữa
Sau khi có giấy phép kinh doanh, bạn cần tiến hành đăng ký thuế tại Chi cục Thuế quận/huyện nơi đặt địa điểm kinh doanh. Hồ sơ kê khai thuế trà sữa hộ kinh doanh ban đầu thường bao gồm tờ khai đăng ký thuế, bản sao giấy phép kinh doanh và các giấy tờ tùy thân của chủ hộ. Việc nắm rõ các quy định pháp luật về thuế là bước đầu tiên để đảm bảo bạn tuân thủ đúng nghĩa vụ của mình.
Kinh doanh trà sữa chuyển khoản có bị thu thuế không? Quy định mới nhất
Câu trả lời là CÓ. Mọi khoản thu nhập từ hoạt động kinh doanh, dù là tiền mặt hay nhận qua tài khoản ngân hàng, đều được tính là doanh thu và phải chịu thuế. Các cơ quan quản lý thuế ngày càng tăng cường giám sát các giao dịch chuyển khoản để chống thất thu thuế. Do đó, việc che giấu doanh thu bằng cách nhận tiền qua tài khoản cá nhân là hành vi vi phạm pháp luật và có thể bị truy thu thuế cùng các khoản phạt nặng.
Mẹo quản lý doanh thu – chi phí và sử dụng hóa đơn điện tử hiệu quả
Để tối ưu thuế khi kinh doanh trà sữa, việc quản lý tài chính minh bạch là chìa khóa. Tại Hoàng Nam, chúng tôi khuyên bạn nên:
- Ghi chép đầy đủ: Lập sổ sách theo dõi chi tiết doanh thu và các chi phí kinh doanh hàng ngày.
- Sử dụng hóa đơn điện tử: Việc sử dụng hóa đơn điện tử không chỉ là yêu cầu bắt buộc với nhiều hộ kinh doanh mà còn giúp quản lý doanh thu chuyên nghiệp, minh bạch và thuận tiện cho việc kê khai.
- Tách bạch tài chính: Sử dụng một tài khoản ngân hàng riêng cho việc kinh doanh để dễ dàng theo dõi dòng tiền và đối soát với cơ quan thuế khi cần.
Tóm lại, việc kinh doanh trà sữa đòi hỏi chủ quán phải nắm vững 3 loại thuế chính: thuế môn bài, thuế GTGT và thuế TNCN. Hiểu rõ trà sữa thuế suất bao nhiêu và cách tính thuế dựa trên doanh thu, đặc biệt là ngưỡng doanh thu miễn thuế, sẽ giúp bạn chủ động trong việc lập kế hoạch tài chính. Áp dụng các phương pháp quản lý minh bạch và tuân thủ quy định về hóa đơn, giao dịch sẽ giúp bạn tối ưu hóa nghĩa vụ thuế và tránh được các khoản phạt không đáng có.
Bài viết chỉ mang tính chất tham khảo, không thay thế cho tư vấn chuyên nghiệp. Hãy chia sẻ bài viết này và thường xuyên theo dõi chúng tôi để cập nhật các kiến thức mới nhất về thuế và kế toán
